2025年12月22日，美国海关与边境保护局（CBP）正式发布新修订的《海关商贸反恐贸易合规计划要求》，明确了企业加入并维持该高级别贸易便利化项目的核心标准。

新发布的指南明确将要求划分为四个类别：通用程序要求、先决条件要求、申请要求以及持续参与要求。这一结构化的框架旨在协助进口商建立健全的内部控制系统，确保其申报数据的准确性，尤其是针对CBP 7501表（进出口报关单）中的价值、分类、原产地及贸易协定适用性等关键信息。

在通用程序要求中，CBP强调企业必须维持一套从财务记录到海关申报的完整审计追踪。这意味着进口商应当能够将任何一笔款项支付追溯至特定的采购行为及对应的报关单据，以验证所有应申报款项均已依法向海关呈报。

资格门槛与申请准则。根据文件规定，加入该计划的首要前提是企业必须具备CTPAT安全项目的二级（已验证）或三级（超越合规）合作伙伴身份，且记录良好。此外，申请人必须是美国进口商或由美国境内实际管理的加拿大非居民进口商，且其所有的进口记录（IOR）编号需具备至少两年的活跃进口历史。在申请环节，CBP要求企业提交详细的组织架构图、合规培训计划证据以及详尽的内部控制手册。值得注意的是，文件特别强调了自我审计计划的重要性。企业需根据识别出的风险制定并执行年度自我测试计划，并针对发现的错误或内控弱点采取纠正措施。

强迫劳工尽职调查。自2022年8月1日起，强迫劳工合规已成为该计划不可或缺的组成部分。新指南要求合作伙伴必须制定并公开声明其反对强迫劳工的准则，并将其纳入社会合规计划中。企业不仅需要对供应商进行相关风险培训，还需进行基于风险的业务图谱分析（Risk-Based Business Mapping），梳理整个供应链的地理区域、供应商及相关潜在风险因素。尽管申请阶段不强制提交供应链图谱，但CBP保留在任何时间要求查看特定供应链未经遮盖的证明文件的权利。

持续监督与年度通报机制。为了维持合作伙伴身份，企业需履行年度通报义务（ANL）。通报内容必须涵盖组织架构变动、进口活动变化、内控调整、风险评估结果、周期性测试结论以及任何主动披露或报关更正信息。年度通报需在公司加入该计划的周年日后30天内通过贸易合规门户网站提交，并需由公司高层管理人员进行电子签名确认。此外，所有的自我测试结果及配套支持记录必须妥善保存至少三年，以备查验。

来源:江苏省技术性贸易措施信息平台